Matemática Financeira

"Comece fazendo o que é necessário, depois o que é possivel e de repente, você estará fazendo o impossível"

A matemática financeira é utilizada diariamente, por exemplo, quando vamos realizar uma compra à vista e o vendedor oferece um desconto de 5% no valor do produto, ou quando optamos em realizar a compra de um produto em parcelas e, nesse processo, uma taxa de juros é cobrada do comprador ao decorrer do tempo. Um exemplo da importância de entender-se os conceitos da matemática financeira é o chamado limite de cheque especial. Ao abrir-se uma conta em determinado banco, é oferecido um dinheiro “extra”, para emergências, por exemplo. Entretanto, ao usar-se esse limite ou parte dele, é cobrada, além do dinheiro pego, uma taxa a ser paga posteriormente. Essa taxa é chamada de juros, e, compreendendo melhor esses conceitos, podemos traçar uma melhor estratégia de administração das finanças.

Qual importância da matemática financeira?

Diante da complexidade das operações que envolvem esse tema, a importância da matemática financeira é estritamente ligada às melhores tomadas de decisão: seja para seus investimentos, na gestão de um negócio ou família. Ao dominar os conceitos básicos dessa ciência, é possível chegar de forma mais concreta às possibilidades de retorno de um determinado investimento. Na prática, esses conceitos serão incorporados a uma série de fórmulas que, por sua vez, vão servir como poderosos instrumentos para a obtenção de informações estratégicas. Dados percentuais, rendimentos e taxas podem ser calculadas por meio dessas técnicas. Para aprofundar os conhecimentos no tema, considere estar sempre em contato com o assunto, buscar cursos e leituras referentes às possibilidades desse conjunto de conceitos. Além de proporcionar essa clareza para os resultados, a matemática financeira também provê os mecanismos para evitar prejuízos, já que fornece uma chance de visualizar possíveis riscos. Essa mesma visibilidade de planejamento também pode ser aplicada ao mercado financeiro, nos investimentos e aplicações, além de trazer benefícios para o planejamento das finanças pessoais. A matemática financeira faz parte da sua vida. Quanto maior for a compreensão de seus conceitos, melhor será o entendimento das possíveis oscilações nas finanças.

Quais os principais conceitos de matemática financeira?

Agora que já enxergamos a sua dimensão em nossa vidas pessoais e profissionais, chegou o momento de listar os principais conceitos da matemática financeira, aqueles que farão parte da sua rotina desde as suas primeiras experiências neste setor.

Capital (C)

Capital é a diferença entre os ativos e passivos (Capital = Ativo - Passivo) de uma empresa. É o valor presente, que é o valor original do investidor ou o custo inicial de um produto ou serviço, em dinheiro e sem taxas. Os ativos representam todos os recursos e valores pertencentes à empresa, como caixa, investimentos, imóveis, equipamentos, etc. Na matemática financeira, O capital em juros simples é calculado pela relação C = J/ (i x t), enquanto em juros compostos é calculado como C = M/ (1 + i)^t2.

Juros (J)

Os juros são os rendimentos que uma quantia de dinheiro gera ao longo do tempo. Em termos mais simples, uma remuneração que se cobra quando se empresta determinado valor – um aluguel de dinheiro, digamos assim. Quando investimos no Tesouro Direto, por exemplo, estamos emprestando recursos ao governo. Este, por sua vez, nos devolverá essa quantia com o acréscimo de juros. Se precisarmos de um empréstimo, o banco nos oferecerá o montante solicitado e na hora de pagar, o devolveremos com juros – a taxa que se paga por termos pedido o dinheiro emprestado. Os juros podem ser calculados de forma simples ou composta. A fórmula para calcular os juros simples é expressa por: J = C . i . t – Para calcular os juros compostos, utiliza-se a expressão: M = C (1+i)t.

Taxa de Juros (i)

É também a remuneração paga pelo dinheiro emprestado, porém apresentada de forma percentual. A taxa de juros sempre estará ligada a um prazo – dia, mês ou ano. Voltando ao exemplo do empréstimo em banco, é comum que essas instituições cobrem uma taxa mensal para que você devolva o valor. Assim, quanto mais meses você precisar para quitar seu empréstimo, mais alto o valor devolvido será.

Montante (M)

O montante também é conhecido por valor futuro. Em suma, este conceito dimensiona quanto um ativo valerá em uma data específica, no futuro. A mudança de seu valor é decorrente da taxa de juros ou taxa de retorno que o afetarão ao longo do tempo. Para colocar a teoria de um jeito mais fácil de assimilar, posso dizer que o montante considera o valor atual do ativo, porém multiplicado pelo seu tempo de acúmulo. Vamos supor que você investiu uma quantia de dinheiro hoje e pretende resgatá-la daqui um ano. Ao realizar a aplicação, você concordou com uma taxa de juros também. No fim desse ano, o montante será o dinheiro que você investiu mais os juros estabelecidos. A fórmula para calcular o montante é M = C + J.

Acréscimo

O acréscimo é a adição de um valor a uma transação. Ele acontece geralmente devido a uma demanda de mercado – que acarreta no aumento de certos produtos e serviços – ou pela simples motivação de uma empresa aumentar o seu lucro, por exemplo. O acréscimo também figura em operações de investimento de capital. Um cenário bem comum é o aumento em alguma conta – a de água, vamos supor. Se houver uma crise hídrica, é bem provável que o total a pagar desta conta no fim do mês terá alguma porcentagem de acréscimo, dada as circunstâncias.

Desconto

O desconto é o oposto do acréscimo: ou seja, quando retiramos o valor de uma transação em relação à taxa percentual do capital em questão. É uma estratégia bem comum em lojas, por exemplo, quando desejam aumentar as vendas ou recompensar clientes para fins de fidelização. No âmbito dos impostos, os descontos são vistos no INSS e no FGTS.

Lucro

É o valor positivo que se obtém por meio de uma transação. Uma empresa que tenha faturado R$50.000,00 em um mês saberá qual foi o seu lucro após descontar os gastos que teve com a sua produção, por exemplo. Vemos esse rendimento positivo também nos investimentos, quando descontamos todas as taxas de um valor resgatado e acessamos um valor que havia sido investido no passado.

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